by Jérôme Le Plan Épargne Logement (PEL) est un produit d’épargne réglementé en France, conçu pour encourager l’épargne en vue de l’acquisition immobilière. Depuis sa création en 1969, le PEL a connu de nombreuses évolutions, notamment en ce qui concerne ses taux de rémunération et de prêt.es taux sont fixés à l’ouverture du plan et restent constants pendant toute sa durée.
Ils ont été ajustés à plusieurs reprises pour s’adapter aux conditions économiques et financières du pays.
Voici un tableau avec les taux bruts et nets après impôts (prélèvements sociaux de 17,2 % et imposition de 12,8 % après 12 ans) :
| Période d’ouverture du PEL | Taux brut (%) | Taux net après prélèvements sociaux (17,2 %) (%) | Taux net après impôt (30 %) après 12 ans (%) | Taux de prêt (%) |
|---|---|---|---|---|
| 01/07/1985 – 15/05/1986 | 4,75 | 3,93 | 3,33 | 6,45 |
| 16/05/1986 – 06/02/1994 | 4,62 | 3,83 | 3,24 | 6,32 |
| 07/02/1994 – 22/01/1997 | 3,84 | 3,18 | 2,69 | 5,54 |
| 23/01/1997 – 08/06/1998 | 3,10 | 2,57 | 2,18 | 4,80 |
| 09/06/1998 – 25/07/1999 | 2,90 | 2,40 | 2,04 | 4,60 |
| 26/07/1999 – 30/06/2000 | 2,61 | 2,16 | 1,83 | 4,31 |
| 01/07/2000 – 31/07/2003 | 3,27 | 2,71 | 2,30 | 4,97 |
| 01/08/2003 – 31/01/2015 | 2,50 | 2,07 | 1,78 | 4,20 |
| 01/02/2015 – 31/01/2016 | 2,00 | 1,66 | 1,43 | 3,20 |
| 01/02/2016 – 31/07/2016 | 1,50 | 1,24 | 1,07 | 2,70 |
| 01/08/2016 – 31/12/2022 | 1,00 | 0,83 | 0,72 | 2,20 |
| 01/01/2023 – 31/12/2023 | 2,00 | 1,66 | 1,43 | 3,20 |
| 01/01/2024 – 31/12/2024 | 2,25 | 1,86 | 1,60 | 3,45 |
| À partir du 01/01/2025 | 1,75 | 1,45 | 1,25 | 2,95 |
Explication des colonnes:
- Taux net après prélèvements sociaux (17,2 %) : Ce taux est applicable dès l’ouverture du PEL.
- Taux net après impôt (30 %) après 12 ans : Après 12 ans, les intérêts sont soumis à l’impôt sur le revenu au taux forfaitaire de 12,8 %, en plus des prélèvements sociaux.
Il est important de noter que les taux de rémunération du PEL ont connu des variations significatives au fil des décennies. Par exemple, dans les années 1980, les taux étaient particulièrement élevés, atteignant 4,75 % en 1985. Depuis, une tendance générale à la baisse a été observée, avec un taux plancher de 1,00 % entre 2016 et 2022. Récemment, une légère remontée a eu lieu, avec un taux de 2,25 % en 2024, suivi d’une baisse à 1,75 % à partir du 1ᵉʳ janvier 2025.
Ces ajustements reflètent les évolutions du marché financier et les politiques monétaires en vigueur. Pour les épargnants, il est essentiel de considérer la date d’ouverture de leur PEL, car le taux en vigueur à cette date détermine la rémunération de leur épargne pendant toute la durée du plan.
En conclusion, le PEL demeure un outil d’épargne attractif pour ceux qui envisagent un projet immobilier, offrant une rémunération stable et la possibilité d’accéder à un prêt à taux préférentiel.
